Mis RMD comienzan pronto, así que estoy convirtiendo $700 mil en Roth, pero recibo información contradictoria sobre tener que esperar cinco años

Asesor financiero y columnista Brandon Renfro

Asesor financiero y columnista Brandon Renfro

Tengo 68 años, me jubilé recientemente y tengo alrededor de $1,4 millones en cuentas destinadas a la jubilación ($1,2 millones en una IRA tradicional y $110.000 en una Roth). También recibo alrededor de $47,000 al año en beneficios del Seguro Social. Mis RMD están programados para comenzar en 2027 y, como resultado, mi asesor financiero y yo estamos considerando realizar algunas conversiones Roth anuales antes de 2027.. Todo me parece un buen plan, sin embargo, recibo información contradictoria sobre cuándo podré realizar retiros de Roth.

Mi asesor dice que tendré que esperar los cinco años estándar después de cada depósito de conversión Roth antes de poder realizar cualquier retiro de esos fondos (el monto de la conversión en sí y cualquier ganancia). Sin embargo, también me dijeron que podía retirar el monto de la conversión sin período de espera ya que tengo más de 59 años y medio. Por ejemplo, mi Roth se estableció en 2015 y ha tenido un total de $60 000 en contribuciones y $50 000 en ganancias. Si tuviera que hacer una conversión Roth de $75 000 en 2024, ¿tendría entonces $135 000 disponibles para retirar sin ninguna penalización? Mi asesor dice que solo tendría los $60,000 originales disponibles para retirar hasta que hayan pasado los cinco años para la conversión realizada en 2024. ¿Cuál es la regulación y las reglas de retiro adecuadas en esas circunstancias?

-Jeff

Hola Jeff, gran pregunta. Desafortunadamente, este es un tema muy confuso que se confunde fácilmente. No es sorprendente que haya recibido o encontrado información contradictoria. Afortunadamente, una vez que analizas las reglas y eres capaz de mantenerlas claras, la respuesta es muy clara.

Como tiene más de 59 años y medio y ha tenido una cuenta IRA Roth durante cinco años, puede retirar cualquier cantidad de dinero en cualquier momento de cualquier Cuenta IRA Roth saldo que tiene (conversión o de otro modo) sin incurrir en una obligación tributaria o multa. Período.

Dicho esto, ahora soy sólo otro tipo que te ha dado información que entra en conflicto con algo más que has escuchado, ¿verdad? En lugar de dejarlo así, repasemos las reglas y hagamos referencia a la información específica del IRS. (Y si necesita asesoramiento financiero o desea encontrar un nuevo asesor trabajar con, esta herramienta gratuita puede ayudarle a conectarse con asesores financieros que prestan servicios en su área).

¿Qué son las reglas de los 5 años?

Si bien las Roth IRA se financian con dinero después de impuestos que se puede retirar libre de impuestos, existen reglas específicas sobre cómo retirar este dinero de su cuenta.

El IRS tiene tres “reglas de cinco años” para diferentes tipos de Roth IRA, pero analizaremos dos de ellas aquí. La primera regla de cinco años se aplica específicamente a las cuentas que comienzan como Roth IRA, mientras que una regla separada de cinco años se aplica únicamente a las cuentas que se convierten en Roth IRA. Tenga en cuenta que incumplir cualquiera de las reglas puede desencadenar una 10% de penalización por retiro anticipado y/o impuestos sobre la renta sobre las ganancias de inversiones. Obviamente querrás evitar estos impuestos y multas lo mejor que puedas.

Regla de los 5 años para las cuentas IRA Roth

Las Roth IRA están sujetas a una serie de reglas de cinco años que se aplican a los retiros. Las Roth IRA están sujetas a una serie de reglas de cinco años que se aplican a los retiros.

Las Roth IRA están sujetas a una serie de reglas de cinco años que se aplican a los retiros.

La primera regla de cinco años dicta que debe esperar cinco años después de su contribución inicial a una cuenta IRA Roth antes de poder realizar retiros libres de impuestos de cualquier ganancia de inversión. Sin embargo, el período de cinco años es retroactivo al 1 de enero del año en que se realizaron sus primeras contribuciones.

Por ejemplo, si hizo su primera contribución a una cuenta IRA Roth en noviembre de 2020, el período de cinco años comenzó oficialmente el 1 de enero de 2020. Como resultado, podría comenzar a retirar ganancias después del 1 de enero de 2025.

Pero esperar cinco años es sólo la mitad de la ecuación. Los retiros de su Roth IRA deben ser «calificados» para que pueda evitar impuestos y multas. Afortunadamente, llegar a los 59 años y medio es la forma más común de satisfacer este requisito en particular.

Por ejemplo, financiar una cuenta IRA Roth a los 45 años no significa que alguien pueda realizar retiros de la cuenta libres de impuestos y multas cinco años después. Tendrán que esperar hasta los 59 años y medio, estar discapacitados o cumplir con uno de los otros requisitos establecidos por el IRS para retiros calificados. Del mismo modo, si abre su primera cuenta IRA Roth cuando tiene 58 años, aún deben pasar cinco años antes de que pueda retirar las ganancias libres de impuestos. En este caso, simplemente cumplir 59 años y medio no es suficiente.

No cumplir con la regla de los cinco años y las reglas que rigen los retiros calificados puede generar impuestos sobre la renta sobre las ganancias que retire, así como una multa fiscal del 10%. Jeff, debido a que abrió su Roth IRA en 2015 y tiene más de 59 años y medio, ya cumplió ambas reglas. Simple y llanamente.

(Y si necesita ayuda para administrar su Roth IRA, considere conectarse con un asesor financiero que preste servicios en su área.)

Regla de los 5 años para las conversiones Roth

También hay un separado regla de cinco años para conversiones Roth. Si una persona tiene menos de 59 años y medio, debe esperar cinco años antes de poder retirar cualquier dinero convertido de una IRA tradicional a una IRA Roth. Y a diferencia de la primera regla de los cinco años, que sólo debe cumplirse una vez, esta regla se aplica a cada conversión individual.

Afortunadamente, no está sujeto a multas por retiro anticipado debido a su edad, por lo que esta regla de cinco años tampoco se aplica a usted. Evitará automáticamente la multa del 10% por retiros de una cuenta IRA Roth convertida.

Sin embargo, aquí está el contexto y el fundamento de esta regla del IRS:

Alguien que tiene menos de 59 años y medio generalmente está sujeto a una multa adicional del 10% sobre las distribuciones de cuentas IRA. Sin esta regla de cinco años, alguien podría simplemente convertir una IRA tradicional en una Roth IRA (pagando los impuestos sobre la conversión, por supuesto) y luego retirar inmediatamente el dinero de la Roth IRA, evitando así la multa por retiro anticipado del 10%. La norma de los cinco años sobre las conversiones Roth cierra este posible vacío legal.

Tenga en cuenta que cada período de cinco años comienza el 1 de enero del año en que se realizó la conversión. (Y si necesita ayuda para realizar una conversión Roth, considere hablando con un asesor financiero quién puede guiarlo a través del proceso.)

Línea de fondo

Como dicen, la edad tiene sus privilegios. Debido a que tiene más de 59 años y medio y ha cumplido con la regla de contribución de Roth IRA, ya no tiene que preocuparse por los impuestos o multas sobre cualquier retiro que realice de su Roth IRA.

Consejos para encontrar un asesor financiero

  • Encontrar un asesor financiero no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de SmartAsset lo empareja con hasta tres asesores financieros examinados que prestan servicios en su área, y puede realizar una llamada de presentación gratuita con sus asesores coincidentes para decidir cuál cree que es el adecuado para usted. Si está listo para encontrar un asesor que pueda ayudarlo a alcanzar sus objetivos financieros, empieza ahora.

  • Si está trabajando con un asesor financiero pero no está satisfecho con los resultados, siempre puede considerar buscar un nuevo profesional con quien trabajar. Aquí están algunas consejos para navegar esta transiciónincluyendo cómo notificar a tu asesor actual tu decisión y qué debes hacer antes de romper la relación profesional.

Brandon Renfro, CFP®, es columnista de planificación financiera de SmartAsset y responde las preguntas de los lectores sobre temas fiscales y de finanzas personales. ¿Tiene alguna pregunta que le gustaría responder? Envíe un correo electrónico a AskAnAdvisor@smartasset.com y su pregunta podrá ser respondida en una columna futura. Las preguntas pueden editarse para mayor claridad o extensión.

Tenga en cuenta que Brandon no participa en la plataforma SmartAsset AMP y ha recibido una compensación por este artículo. Las preguntas pueden editarse para mayor claridad o extensión.

Crédito de la foto: ©iStock.com/Kameleon007

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